Fundusze inwestycyjne

Tak. W Polsce zyski z inwestycji w fundusze inwestycyjne są obciążone 19% podatkiem od zysków kapitałowych. 

Ten podatek płacisz tylko od osiągniętego zysku, a nie od całości zebranego kapitału. Jeśli Twoja inwestycja przyniosła stratę, nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych.

W funduszach inwestycyjnych masz obowiązek rozliczyć się z podatku, gdy: 

• odkupujesz, czyli sprzedajesz jednostki uczestnictwa, 
• realizujesz konwersję, czyli przenosisz jednostki między różnymi funduszami parasolowymi w tym samym TFI. Konwersja polega na tym, że w jednym zleceniu odkupujesz – czyli sprzedajesz – jednostki funduszu A i kupujesz jednostki funduszu B.
   

Co się zmieniło od 1 stycznia 2024 roku?
1 stycznia 2024 roku zmieniły się przepisy podatkowe dla inwestorów indywidualnych. 

Według nowych regulacji fundusze nie odprowadzają podatku od zysków kapitałowych, gdy realizują odkupienie i konwersję jednostek uczestnictwa.

To oznacza, że w przypadku tych zleceń – z kwoty, którą wypłacasz – już nie naliczamy i nie pobieramy podatku od zysków kapitałowych i nie odprowadzamy go za Ciebie do urzędu skarbowego.

Co ta zmiana oznacza dla Ciebie?

Od 1 stycznia 2024 roku samodzielnie rozliczasz się z podatku od zysków kapitałowych z inwestycji w nasze fundusze. Stajesz się płatnikiem tego podatku.

Możesz kompensować – czyli wyrównywać – zyski ze stratami ze swoich inwestycji w fundusze inwestycyjne. Dzięki temu możesz obniżyć kwotę podatku.

• Jeśli w danym roku kalendarzowym zrealizujesz w swoim funduszu przynajmniej jedno odkupienie lub konwersję jednostek, w kolejnym roku fundusz wyśle Ci PIT-8C – do końca lutego.
• Każdy fundusz, w którym zrealizujesz odkupienie lub konwersję jednostek, wyśle Ci oddzielny PIT-8C. Czyli możesz dostać więcej niż jeden taki dokument.
• Musisz samodzielnie rozliczyć podatek od zysków kapitałowych za transakcje odkupienia i konwersji zrealizowane w poprzednim roku. Wypełniasz druk PIT-38. Masz na to czas do końca kwietnia.
• Podatek płacisz, jeśli osiągniesz dochód, czyli zysk. Zysk masz wtedy, gdy przychody, które wykazujesz w PIT-38, są wyższe od kosztów. Podatek także musisz zapłacić do końca kwietnia.

Więcej informacji na temat zmian podatkowych od 1 stycznia 2024 roku znajdziesz na stronie www.gstfi.pl/podatki.
 

W przypadku śmierci uczestnika funduszy inwestycyjnych Goldman Sachs trzeba nas o tym poinformować. Można to zrobić przez infolinię: 801 690 555. Nasi konsultanci udzielą szczegółowych wskazówek:

• jak wygląda ten proces i co należy zrobić,
• na jakich zasadach wypłacimy osobom uprawnionym środki zgromadzone na rejestrach uczestnika.

Wiemy, że początki inwestowania bywają trudne. Dlatego przygotowaliśmy Akademię inwestora. Dowiesz w niej się m.in., czy fundusze inwestycyjne są dla Ciebie i jak mo-żesz stworzyć własny portfel inwestycyjny.

Sprawdź

Zakres możliwości inwestycyjnych każdego z funduszy ustalany jest przez zarządzających jeszcze przed jego uruchomieniem. Zarządzający są później odpowiedzialni za realizację polityki inwestycyjnej funduszu. Na bieżąco podejmują decyzje o kupnie bądź sprzedaży instrumentów inwestycyjnych – np. akcji lub obligacji. Ich decyzje:

• opierają się na informacjach naszego zespołu analiz,
• muszą być zgodne z tym, jak nasza firma zapatruje się na obecną i prognozowaną sytuację rynkową.

Ogólny kierunek dla inwestycji wyznaczają regularne posiedzenia komitetu inwestycyjnego.

Nasz zespół zarządzających wyróżnia się na rynku stabilnością i wieloletnim doświadczeniem. O kwalifikacjach i doświadczeniu każdego z zarządzających i analityków możesz przeczytać tutaj.

Jeśli wypłacasz pieniądze, to oznacza, że kończysz – przynajmniej w części – inwestowanie.

• Zaloguj się do serwisu GS TFI24 i złóż zlecenie sprzedaży swoich jednostek uczestnictwa danego funduszu.
• Możesz wybrać, czy sprzedajesz:
  • określoną liczbę jednostek,
  • jednostki funduszu za konkretną kwotę,
  • wszystkie jednostki.
• Pieniądze, które uzyskasz ze sprzedaży jednostek, przelejemy na rachunek bankowy przypisany do Twojego numeru uczestnika.

Jeśli jednego dnia złożysz kilka zleceń tego samego rodzaju, zostaną one zrealizowane w kolejności losowej. Zobacz poniższy przykład, a dowiesz się, czemu to ważne:

Masz 10 jednostek uczestnictwa funduszu X. Chcesz rozbić całość na dwa inne fundusze Y i Z. Możesz to zrobić składając zlecenia konwersji/zamiany określając liczbę jednostek, kwotę albo wybierając „wszystkie jednostki”.

W pierwszym zleceniu wybierasz konwersję/zamianę 5 jednostek funduszu X na jednostki funduszu Y. W drugim zleceniu wybierasz konwersję/zamianę „wszystkich” jednostek funduszu X na jed-nostki funduszu Z.

Zlecenia realizowane są losowo. To znaczy, że jako pierwsze może być rozliczone zlecenie drugie. Przez wybranie w nim „wszystkich” jednostek, 10 jednostek funduszu X zostanie za-mienionych na fundusz Z. Wtedy nie będzie już dostępnych jednostek funduszu X i pierwsze zlecenie nie zostanie zrealizowane.

Ten problem pojawia się w przypadku zleceń z wyborem „wszystkich” jednostek. Dlatego składając kilka zleceń, lepiej jest określać liczbę jednostek albo określać kwotę.